![](/UplImages/imagebank/tomeis/inner_tomeis_02.jpg)
Καταπολέμηση οικονομικού εγκλήματος / Καταπολέμηση ξεπλύματος βρώμικου χρήματος και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας
Η καταπολέμηση της πρακτικής της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες (γνωστή στην αγγλική ορολογία ως "anti-money laundering") άρχισε από τη δεκαετία του 1980 να ανάγεται σε προτεραιότητα για τις κυβερνήσεις και τις δικαστικές αρχές πολλών κρατών ανά την υφήλιο. Ιδιαίτερη έμφαση δόθηκε όμως ειδικά στο πρόβλημα της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος ως διαύλου για τη νομιμοποίηση τέτοιων εσόδων. Εκτιμώντας ότι όταν οι διαμεσολαβούντες χρηματοπιστωτικοί φορείς, και ειδικότερα τα πιστωτικά ιδρύματα, χρησιμοποιούνται ως δίαυλοι για τη νομιμοποίηση του προϊόντος παράνομων δραστηριοτήτων η φερεγγυότητα και η σταθερότητα του ενεχόμενου φορέα, αλλά και η αξιοπιστία του χρηματοπιστωτικού συστήματος στο σύνολό του, μπορούν να κλονιστούν σοβαρά, με αποτέλεσμα την απώλεια της εμπιστοσύνης του κοινού σε αυτό, οι αρμόδιες εποπτικές αρχές των πιστωτικών ιδρυμάτων άρχισαν, σε συνεργασία με τις εθνικές κυβερνήσεις, να αναλαμβάνουν πρωτοβουλίες ρυθμιστικής παρέμβασης.
-
-
13 Μαϊου 2020
Έρευνα και Σχέδιο Δράσης της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (‘EBA’) για τα “dividend arbitrage trading schemes” και τις επιπτώσεις στο ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (‘AML/CFT’) Έρευνα και Σχέδιο Δράσης της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (‘EBA’) για τα “dividend arbitrage trading schemes” και τις επιπτώσεις στο ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (‘AML/CFT’)
Στις 12 Μαΐου 2020, η ‘EBA’ δημοσίευσε έρευνα για τα “dividend arbitrage trading schemes” (γνωστά και ως “Cum-Ex/Cum-Cum”) και τις επιπτώσεις στο ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (‘AML/CFT’).
Η έρευνα της ‘ΕΒΑ’ κατέληξε στα εξής συμπεράσματα:
- οι εθνικές αρχές δεν έχουν τον ίδιο βαθμό κατανόησης της λειτουργίας των εν λόγω συστημάτων, δεδομένου ότι υπάρχουν διαφορές στη φορολογική νομοθεσία των κρατών μελών της ΕΕ, και
- ο τρόπος λειτουργίας των εν λόγω συστημάτων και τα έσοδα που προκύπτουν από φορολογικά εγκλήματα υπονομεύει την ακεραιότητα του ευρωπαϊκού χρηματοπιστωτικού συστήματος της ΕΕ.
Σε συνέπεια με τα προαναφερθέντα, η ‘ΕΒΑ’ προέβη στη δημοσίευση Σχεδίου Δράσης (“Action Plan”) για τη διετία 2020-2021 με 10 πρωτοβουλίες, προκειμένου να ενισχύσει το υφιστάμενο ευρωπαϊκό ρυθμιστικό πλαίσιο για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας σε σχέση με τη λειτουργία των εν λόγω συστημάτων.
Έρευνα και Σχέδιο Δράσης ‘EBA’
-
-
-
8 Μαϊου 2020
Σχέδιο Δράσης (“Action Plan”) της Ευρωπαϊκής Επιτροπής για τη διαμόρφωση μιας συνεκτικής πολιτικής σε επίπεδο ΕΕ για την πρόληψη τέλεσης οικονομικών εγκλημάτων (‘AML/CFT’) Σχέδιο Δράσης (“Action Plan”) της Ευρωπαϊκής Επιτροπής για τη διαμόρφωση μιας συνεκτικής πολιτικής σε επίπεδο ΕΕ για την πρόληψη τέλεσης οικονομικών εγκλημάτων (‘AML/CFT’)
Στις 7 Μαΐου 2020, η Ευρωπαϊκή Επιτροπή εξέδωσε Ανακοίνωση, η οποία περιλαμβάνει το Σχέδιο Δράσης της για τη διαμόρφωση μιας συνεκτικής πολιτικής σε επίπεδο ΕΕ για την πρόληψη τέλεσης οικονομικών εγκλημάτων (‘AML/CFT’).
Το Σχέδιο Δράσης προβλέπει, μεταξύ άλλων, τα ακόλουθα:
- την ανάληψη νομοθετικών πρωτοβουλιών, εντός του α’ τριμήνου του 2021, για τη διαμόρφωση ενός Κανονισμού που θα ρυθμίζει τα ζητήματα περί ‘AML/CFT’ και την άσκηση εποπτείας για αυτά τα ζητήματα σε πανευρωπαϊκό επίπεδο,
- τη διαμόρφωση ενός πανευρωπαϊκού μηχανισμού για το συντονισμό και τη συνεργασία μεταξύ των εθνικών Μονάδων Χρηματοοικονομικών Πληροφοριών (στην περίπτωση της Ελλάδας, η Αρχή του άρθρου 47 του Νόμου 4557/2018),
- τη διαμόρφωση μιας νέας μεθοδολογίας προσδιορισμού των τρίτων χωρών (εκτός ΕΟΧ) υψηλού κινδύνου για θέματα AML/CFT, και
- τη δημοσίευση, εντός του β’ τριμήνου του 2020, Συστάσεων από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή προς τα κράτη μέλη της ΕΕ αναφορικά με την ορθή ενσωμάτωση από τα τελευταία της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 (‘AMLD IV’) και της Οδηγίας (ΕΕ) 2018/843 (‘AMLD V’) στην εθνική τους έννομη τάξη.
Ανακοίνωση Ευρωπαϊκής Επιτροπής
-
-
-
5 Μαϊου 2020
Κείμενο της Ομάδας Χρηματοοικονομικής Δράσης (‘FATF’) αναφορικά με τις βέλτιστες πρακτικές και τις προκλήσεις για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας στο πλαίσιο της πανδημίας του κορωνοϊού COVID-19 Κείμενο της Ομάδας Χρηματοοικονομικής Δράσης (‘FATF’) αναφορικά με τις βέλτιστες πρακτικές και τις προκλήσεις για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας στο πλαίσιο της πανδημίας του κορωνοϊού COVID-19
Στις 4 Μαίου 2020, η ‘FATF’ δημοσίευσε κείμενο αναφορικά με τις βέλτιστες πρακτικές και τις προκλήσεις ανά την υφήλιο για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας στο πλαίσιο της πανδημίας του κορωνοϊού COVID-19.
-
-
-
29 Απριλίου 2020
Ανακοίνωση της Ομάδας Χρηματοοικονομικής Δράσης (‘FATF’) σχετικά με την προσωρινή αναβολή των αξιολογήσεων χωρών ανά την υφήλιο λόγω της πανδημίας του κορωνοϊού COVID-19 Ανακοίνωση της Ομάδας Χρηματοοικονομικής Δράσης (‘FATF’) σχετικά με την προσωρινή αναβολή των αξιολογήσεων χωρών ανά την υφήλιο λόγω της πανδημίας του κορωνοϊού COVID-19
Στις 28 Απριλίου 2020, η Ολομέλεια της ‘FATF’ εξέδωσε Ανακοίνωση σχετικά με την προσωρινή αναβολή των αξιολογήσεων χωρών ανά την υφήλιο στο πεδίο του AML/CFT, λόγω της πανδημίας του κορωνοϊού COVID-19.
-
-
-
27 Απριλίου 2020
Κατάλογος της Ευρωπαϊκής Επιτροπής με τα εμπιστεύματα (“trusts”) και τα παρεμφερή νομικά μορφώματα που διέπονται από το εθνικό δίκαιο των κρατών μελών της ΕΕ Κατάλογος της Ευρωπαϊκής Επιτροπής με τα εμπιστεύματα (“trusts”) και τα παρεμφερή νομικά μορφώματα που διέπονται από το εθνικό δίκαιο των κρατών μελών της ΕΕ
Στις 27 Απριλίου 2020, δημοσιεύθηκε επικαιροποιημένος κατάλογος που τηρεί η Ευρωπαϊκή Επιτροπή με τα εμπιστεύματα (“trusts”) και τα παρεμφερή νομικά μορφώματα που διέπονται από το εθνικό δίκαιο των κρατών μελών της ΕΕ.
Ο εν λόγω κατάλογος, ο οποίος δημοσιεύεται από την Ευρωπαϊκή Επιτροπή δυνάμει του άρθρου 31(10) της Οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 (‘AMLD IV’), όπως ισχύει, βασίζεται αποκλειστικά στα εμπιστεύματα ή/και τα παρεμφερή νομικά μορφώματα που της κοινοποιήθηκαν από τα κράτη μέλη της ΕΕ. Ο κατάλογος αυτός αντικαθιστά τον κατάλογο που δημοσιεύθηκε στις 27 Δεκεμβρίου 2019.
Κατάλογος Ευρωπαϊκής Επιτροπής
-