Κοινή έκθεση της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ) και του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Συστημικού Κινδύνου (ΕΣΣΚ) με αντικείμενο τις επιπτώσεις της κλιματικής αλλαγής στον χρηματοπιστωτικό κλάδο της ΕΕ Κοινή έκθεση της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Τράπεζας (ΕΚΤ) και του Ευρωπαϊκού Συμβουλίου Συστημικού Κινδύνου (ΕΣΣΚ) με αντικείμενο τις επιπτώσεις της κλιματικής αλλαγής στον χρηματοπιστωτικό κλάδο της ΕΕ

Η Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα (ΕΚΤ) και το Ευρωπαϊκό Συμβούλιο Συστημικού Κινδύνου (ΕΣΣΚ) εξέδωσαν κοινή έκθεση αναφορικά με τις επιπτώσεις της κλιματικής αλλαγής στον χρηματοπιστωτικό τομέα της ΕΕ.
Σκοπός της μελέτης είναι αφενός να παράσχει μία διεισδυτικότερη ματιά στην επίδραση των παραγόντων του κλιματικού κινδύνου στο σύνολο του χρηματοπιστωτικού τομέα της ΕΕ και αφετέρου να αναδείξει συγκεκριμένες μορφές γεγονότων (πλημμύρες, δασικές πυρκαγιές, κλπ.) και τάσεων (μετάβαση σε οικονομία χαμηλότερης εκπομπής ρύπων) που αυξάνουν την επίδραση του κλιματικού κινδύνου στον κλάδο. Με βάση το περιεχόμενο της μελέτης εντοπίζεται η άνιση κατανομή των κινδύνων που σχετίζονται με την κλιματική αλλαγή μεταξύ των διαφόρων γεωγραφικών περιοχών της ΕΕ, των οικονομικών κλάδων καθώς και των χρηματοπιστωτικών φορέων. Από την εν λόγω κατανομή εντοπίζονται και σκιαγραφούνται τρεις (3) βασικοί κίνδυνοι:
i. η έκθεση του χρηματοπιστωτικού τομέα σε τοπικούς (regional) κλιματικούς κινδύνους,
ii. η μεγάλη έκθεση σε υψηλής εντάσεως εκπομπείς ρύπων (emissions-intensive firms), τόσο σε γεωγραφικό όσο και σε κλαδικό επίπεδο, και
iii. η σημαντική έκθεση συγκεκριμένων φορέων διαμεσολάβησης του χρηματοπιστωτικού τομέα σε παράγοντες κλιματικού κινδύνου. 

Κοινή Έκθεση ΕΚΤ - ΕΣΣΚ 

Δημοσίευση αναθεωρημένων κατευθυντηρίων γραμμών της EBA για την αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου, για την εσωτερική διακυβέρνηση και για τις ορθές πολιτικές αποδοχών Δημοσίευση αναθεωρημένων κατευθυντηρίων γραμμών της EBA για την αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου, για την εσωτερική διακυβέρνηση και για τις ορθές πολιτικές αποδοχών

Στις 2 Ιουλίου 2021, δημοσιεύτηκαν οι ακόλουθες κατευθυντήριες γραμμές στο πλαίσιο της εταιρικής διακυβέρνησης των πιστωτικών ιδρυμάτων:

• τελικές αναθεωρημένες κοινές κατευθυντήριες γραμμές της Ευρωπαϊκής Αρχής Κινητών Αξιών και Αγορών (ESMA) και την Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (EBA) σχετικά με την αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου και των προσώπων που κατέχουν καίριες θέσεις. Ειδικότερα, οι εν λόγω κατευθυντήριες γραμμές λαμβάνουν υπόψη τις νέες απαιτήσεις της Οδηγίας (ΕΕ) 2019/878 (CRD 5) και της Οδηγίας (ΕΕ) 2019/2034 (IFD) και τις επιπτώσεις αυτών στην αξιολόγηση της καταλληλότητας των μελών του διοικητικού οργάνου, ιδίως σε σχέση με τους κινδύνους της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ML/FT risks) και τη διαφοροποίηση των φύλων (gender diversity). Οι ως άνω κατευθυντήριες γραμμές θα αρχίσουν να εφαρμόζονται από τις 31 Δεκεμβρίου 2021,
• τελικές αναθεωρημένες κατευθυντήριες γραμμές της EBA για την εσωτερική διακυβέρνηση. Ειδικότερα, οι εν λόγω κατευθυντήριες γραμμές λαμβάνουν υπόψη τις νέες απαιτήσεις των CRD 5 και IFD και τις επιπτώσεις αυτών στην ορθή και αποτελεσματική εσωτερική διακυβέρνηση των πιστωτικών ιδρυμάτων, ιδίως σε σχέση με τους κινδύνους της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ML/FT risks), τη διαφοροποίηση των φύλων και τη διαχείριση των συγκρούσεων συμφερόντων, μεταξύ άλλων στο πλαίσιο δανείων και λοιπών συναλλαγών των μελών του διοικητικού οργάνου και των συνδεδεμένων μερών τους. Οι ως άνω κατευθυντήριες γραμμές θα αρχίσουν να εφαρμόζονται από τις 31 Δεκεμβρίου 2021, και τέλος,
• τελικές αναθεωρημένες κατευθυντήριες γραμμές της EBA για τις ορθές πολιτικές αποδοχών. Ειδικότερα, οι εν λόγω κατευθυντήριες γραμμές λαμβάνουν υπόψη τις νέες απαιτήσεις της CRD 5 όσον αφορά τις ορθές πολιτικές αποδοχών των ιδρυμάτων και, ιδίως, τις απαιτήσεις σε σχέση με την εφαρμογή πολιτικών αποδοχών ουδέτερων ως προς το φύλο (gender neutral). Οι αναθεωρημένες κατευθυντήριες γραμμές εξετάζουν, επίσης, τις εποπτικές πρακτικές και αποσαφηνίζουν ορισμένες πτυχές της αποζημίωσης λόγω απόλυσης (severance payments) και των οικονομικών κινήτρων παραμονής στη θέση εργασίας (retention bonuses). Οι ως άνω κατευθυντήριες γραμμές θα αρχίσουν να εφαρμόζονται από τις 31 Δεκεμβρίου 2021. 

Απόφαση της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (ΕΒΑ) αναφορικά με την ποιότητα των αυτόκλητων πιστωτικών αξιολογήσεων (unsolicited credit assessments) Απόφαση της Ευρωπαϊκής Αρχής Τραπεζών (ΕΒΑ) αναφορικά με την ποιότητα των αυτόκλητων πιστωτικών αξιολογήσεων (unsolicited credit assessments)

Η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) δημοσίευσε απόφαση σχετικά με την επιβεβαίωση της αποδοχής των αυτόκλητων πιστωτικών αξιολογήσεων (unsolicited credit assessments) ως ίσης ποιότητας σε σχέση με τις πιστοληπτικές αξιολογήσεις που πραγματοποιήθηκαν κατόπιν παραγγελίας, για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων των ιδρυμάτων.
Με την απόφαση αυτή η ΕΒΑ αναθεωρεί την προηγούμενη απόφασή της και αναγνωρίζει επιπλέον δύο νέους εξωτερικούς οργανισμούς πιστωτικής αξιολόγησης (ΕΟΠΑ) ενώ ταυτόχρονα αφαιρεί τρεις από την σχετική λίστα. 

Απόφαση της ΕΒΑ 

Δημοσίευση από τη Μεικτή Επιτροπή των τριών ευρωπαϊκών εποπτικών αρχών των επικαιροποιημένων εκτελεστικών προτύπων αναφορικά με την κατάταξη των πιστοληπτικών αξιολογήσεων των ΕΟΠΑ για την τυποποιημένη προσέγγιση Δημοσίευση από τη Μεικτή Επιτροπή των τριών ευρωπαϊκών εποπτικών αρχών των επικαιροποιημένων εκτελεστικών προτύπων αναφορικά με την κατάταξη των πιστοληπτικών αξιολογήσεων των ΕΟΠΑ για την τυποποιημένη προσέγγιση

Στις 10 Ιουνίου 2021, η Μεικτή Επιτροπή (Joint Committee) των τριών ευρωπαϊκών εποπτικών αρχών (ΕΒΑ-ESMA-EIOPA), δημοσίευσε τα επικαιροποιημένα εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα (ITS) αναφορικά με την κατάταξη των πιστοληπτικών αξιολογήσεων που προέρχονται από τους εξωτερικούς οργανισμούς πιστοληπτικών αξιολογήσεων (ΕΟΠΑ), για τα πιστωτικά ιδρύματα που εφαρμόζουν την τυποποιημένη προσέγγιση, σύμφωνα με το αρ. 136 παρ. 1 του κανονισμού 575/2013, όπως έχει τροποποιηθεί και ισχύει.
Η επικαιροποίηση των ITS ενσωματώνει:
• την αναγνώριση δύο νέων οργανισμών πιστοληπτικής αξιολόγησης,
• το αποτέλεσμα της άσκησης για την παρακολούθηση της επάρκειας της ισχύουσας κατάταξης (existing mapping adequacy exercise), και τέλος
• τον αποχαρακτηρισμό ως εγγεγραμμένων (de-registration) ορισμένων οργανισμών πιστοληπτικής αξιολόγησης. 

Εκτελεστικά Τεχνικά Πρότυπα 

Δημοσίευση από την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) των επικαιροποιημένων εκτελεστικών τεχνικών προτύπων για τα πρότυπα εκτίμησης χαρτοφυλακίων συγκριτικής αξιολόγησης (benchmarking) Δημοσίευση από την Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) των επικαιροποιημένων εκτελεστικών τεχνικών προτύπων για τα πρότυπα εκτίμησης χαρτοφυλακίων συγκριτικής αξιολόγησης (benchmarking)

Η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΒΑ) δημοσίευσε τα επικαιροποιημένα, τελικά εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα (ΙTS) αναφορικά με τα πρότυπα εκτίμησης χαρτοφυλακίων συγκριτικής αξιολόγησης (benchmarking) που θα χρησιμοποιηθούν για την αξιολόγηση των εσωτερικών μοντέλων των πιστωτικών ιδρυμάτων στην άσκηση του 2022.
Με τα εν λόγω ITS επέρχονται τροποποιήσεις στον εκτελεστικό κανονισμό 2016/2070 τόσο στις παραμέτρους για την επιμέτρηση του πιστωτικού κινδύνου (credit risk) όσο και του κινδύνου αγοράς (market risk). Επιπρόσθετα, αλλαγές επέρχονται και στα υποδείγματα του IFRS9, ενώ ενσωματώνονται και οι αλλαγές που είχε προτείνει η ΕΒΑ στο έγγραφο διαβούλευσης του Δεκεμβρίου του 2020. 

Εκτελεστικά Τεχνικά Πρότυπα